考试网 >> 会计考试 >> 经济师 >> 经济师指导 >> 2005年经济师考试《经济基础》笔记四

发布时间：2006-07-25 00:08     点击：

3、证券交易所

1、      公司制 、会员制的交易所

2、      自行支配的交易费用首先用于交易场所交易设施正常运转

3、      交易所的累积归会员所有、其权益由会员共同享有

4、      证券交易所依法办理暂停办理、恢复办理、终止上市的交易业务

5、      因为突发事件――技术性停盘

6、      因为不可抗力、维护正常交易持续――临时停盘

  三、证券法律制度

（一）            证券和证券法概述

1、证券概念和种类：投资主体划分4种（国家股、法人股、内部职工股、社会公众个人股）、按照股东权益分为3种、按照上市地点划分为三类。

2、《证券法》概念和基本原则：保护投资者合法利益原则、“三公原则”

、平等自愿有偿诚实信用原则、国家集中管理与行业自律原则。

   公开原则包括：1）发性纰漏制度 2）上市披露 3）定期披露 4）临时披露

（二）            证券市场主体

1、      投资人：国籍――中国；境内上市的外资股可以是外国人。

2、      证券公司：1）概念及分类：组织形式分为两类有限责任公司形式、管理上有综合类、经纪类（只可以从事这类）。

3）      设立条件：综合类最低注册资本限额5亿元、经纪类5000万元，有主要管理人员和业务人员从业资格、固定交易和合格交易设施、健全的管理制度。

4）      人事、风险、业务的管理：

违法人员5年内不可以任职、国家公务员不可以兼职 。

对外负债总额：不超过净资产的规定倍数，流动负债总额：不得超过流动资产总额一定比例，从每年税后利润中提取交易风险准备金用于弥补证券交易损失

综合类证券公司必须将经纪业务与自营业业务分开、不能混合操作；办理客户的经己业务必须为客户分别开立证券和资金帐户、并且如实进行交易记录

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