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发布时间：2006-06-28 13:21     点击：

掌握辅导工作的总体目标、原则、辅导机构、辅导人员、辅导对象、辅导协议、辅导内容、辅导的实施方案、辅导的程序、辅导报告和需要和重新辅导的情况。了解辅导工作的监管。 

掌握首次公开发行股票条件及要求；掌握首次公开发行股票的内核保荐和承销商备案材料。掌握首次公开发行申请文件的目录和形式要求。熟悉首次公开发行股票的核准程序、发审委对首次公开发行股票的审核工作。了解发行审核委员会会后事项。 

掌握发行人高级管理人员兼职的要求，关联交易及其披露要求，同业竞争及其披露要求，关于商标权处置的要求，改制设立股份公司的财务信息披露要求，盈利预测披露要求，发行人的控股股东或实际控制人的规范要求，国有股权界定及处置的要求，发行人报送申请文件后变更中介机构的要求。掌握定向募集公司申请公开发行股票有关问题的要求，税收减免与返还、政府补贴和财政拨款的合法性、会计处理依据及其披露要求，其他费用减免与暂停计提的要求。熟悉重大或有事项的要求，报告期内存在“未分配利润”为负数问题的要求，对外投资比例的要求以及关于首次公开发行股票的公司专项复核的审核要求。 

  

第五章 首次公开发行股票的操作程序  

  

掌握股票的估值方法。熟悉首次公开发行股票的询价制度。 

掌握股票发行的基本要求。熟悉向二级市场投资者配售发行的基本规则，在上海证券交易所向二级市场投资者配售新股的操作程序，持有深市账户获配投资者持有股票的上市交易。掌握股票上网定价发行的基本规则，在上海证券交易所上网定价发行的操作程序。熟悉向询价对象配售股票的发行方式。掌握超额配售选择权的概念及其实施、行使和披露。了解回拨机制。 

熟悉发行准备工作中的询价和公开推介、首次公开发行招股说明书的披露。了解发行费用中的中介机构费、上网发行手续费。熟悉发行阶段后期工作中的股款缴纳、股份交收及股东登记、承销总结报告。 

掌握股票上市的条件。熟悉股票上市保荐人的一般规定、上市保荐人的义务和上市保荐书的内容。掌握股票上市申请和上市协议。了解剩余证券的处理方法。 

熟悉保荐制度的一般规定。掌握保荐工作规程。掌握持续督导期间的计算、持续督导的内容、保荐机构的权利和义务、发行人的义务和禁止行为。 

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