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发布时间：2006-06-28 12:56     点击：

　　第一章　总　则

　　第一条　为了规范上市公司证券发行行为，保护投资者的合法权益和社会公共利益，根据《证券法》、《公司法》制定本办法。

　　第二条　上市公司申请在境内发行证券，适用本办法。

　　本办法所称证券，指下列证券品种：

　　(一)股票；

　　(二)可转换公司债券； 

　　(三)中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)认可的其他品种。

　　第三条 上市公司发行证券，可以向不特定对象公开发行，也可以向特定对象非公开发行。

　　第四条 上市公司发行证券，必须真实、准确、完整、及时、公平地披露或者提供信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　第五条 中国证监会对上市公司证券发行的核准，不表明其对该证券的投资价值或者投资者的收益作出实质性判断或者保证。因上市公司经营与收益的变化引致的投资风险，由认购证券的投资者自行负责。

　　第二章 公开发行证券的条件

　　第一节 一般规定

　　第六条 上市公司的组织机构健全、运行良好，符合下列规定：

　　(一)公司章程合法有效，股东大会、董事会、监事会和独立董事制度健全，能够依法有效履行职责；

　　(二)公司内部控制制度健全，能够有效保证公司运行的效率、合法合规性和财务报告的可靠性；内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷； 

　　(三)现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，不存在违反公司法第一百四十八条、第一百四十九条规定的行为，且最近三十六个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近十二个月内未受到过证券交易所的公开谴责；

　　(四)上市公司与控股股东或实际控制人的人员、资产、财务分开，机构、业务独立，能够自主经营管理；

　　(五)最近十二个月内不存在违规对外提供担保的行为。

　　第七条 上市公司的盈利能力具有可持续性，符合下列规定：

　　(一)最近三个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据；

　　(二)业务和盈利来源相对稳定，不存在严重依赖于控股股东、实际控制人的情形； 

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